Официальный сайт Администрации Новичихинского района Алтайского края

 

Карта убитых дорог

Мобильное приложение ПФР

Легализация трудовых отношений

 

Главная  /  Новости  /  Отчёт об исполнении бюджета за 2009 год

Новости
11.03.10

Отчёт об исполнении бюджета за 2009 год


УВАЖАЕМЫЕ ДЕПУТАТЫ!

 

За 2009 год произошли значительные изменения, затрагивающие многие стороны деятельности бюджетных учреждений. Это изменения в учете и реализации бюджетных обязательств, в бюджетной классификации.

В условиях финансового кризиса за 2009 год произошло резкое снижение доходов районного бюджета, что привело к потребности пересмотра и оптимизации объемов бюджетных расходов с целью четкого определения приоритетов расходования бюджетных средств, максимально эффективного использования имеющихся ресурсов и отказа от реализации задач, не носящих первоочередной характер.

Многочисленные проявления отсутствия средств видны практически каждому.

Районный   бюджет минувшего года был предусмотрен по доходам 130565 тыс. руб., по расходам – 138485 тыс. рублей.  Плановое превышение расходов над доходами составило  7920 тыс. рублей. (В качестве источника внутреннего финансирования дефицита районного бюджета стали средства, поступившие от продажи акций в сумме 3384 тыс. руб., а также остатки средств на начало 2009 года в сумме 3627 тыс. рублей.)  

Фактическое же исполнение   районного бюджета  по доходам составило 129059,0  тыс. руб., в том числе дотации 39423 тыс. руб., субвенции 48708 тыс. руб., субсидии 17451 тыс. рублей.

За счет субвенции осуществлялась выплата заработной платы работникам образования в сумме 39086 тыс. руб., приобретена методическая  литература  - 272 тыс. руб., учебные расходы – 1319 тыс. руб., опекунских пособий и т.д.

Средства, полученные в виде субсидии, были использованы для денежных выплат медперсоналу ФАПов и скорой помощи -1395 тыс. руб., на обеспечение жильём  молодых семей – 356,9 тыс. руб., на улучшение жилищных условий граждан, проживающих на селе 1542,8 тыс. рублей. Были использованы, полученные субсидии на развитие улично-дорожной сети в сумме  535 тыс. руб., на капитальный ремонт объектов муниципальной собственности в сумме 530,2 тыс. руб. (столовая Солоновской школы, детский сад «Земляничка»). Также освоены краевые средства в сумме 7211 тыс. руб. и федеральные средства в сумме 3880 тыс. руб., выделенные на реконструкцию Долговского водопровода. Все эти программы проходили в рамках софинансирования, выделены также собственные средства.   

Уточнённый план по собственным доходам  консолидированного бюджета и выполнен на  95,1%.,  районного бюджета -  94,5%. Если же сделать анализ исполнения районного бюджета к первоначальному плану, то процент исполнения составит 62,5%., при  первоначальном плане 27491 тыс. руб., фактически получено 17178 тыс. рублей. В течение 2009 года план несколько раз уточнялся. Поэтому процент исполнения более высок, чем мог бы быть.

Удельный вес собственных доходов в общем объеме консолидированного бюджета составил – 18,4 %,   что на 2,3% ниже по сравнению  с  2008 годом (2008 г -20,7%). 

В бюджет района недополучено 994 тыс. рублей, в том числе налог на доходы физических лиц в сумме 722 тыс. рублей.

На значительное невыполнение плана по данному виду дохода повлияло, прежде всего, сокращение фонда оплаты труда, а именно сокращение штатных единиц, переход на неполную рабочую неделю не только в бюджетных учреждениях, но и в других организациях разных форм собственности, что повлекло снижение налога на доходы физических лиц.

Также, из-за отсутствия рынка сбыта зерна отдельные сельхозтоваропроизводители не могут реализовать свою продукцию и, следовательно, своевременно уплачивать налоговые платежи. По состоянию на 01.01.2010 год за сельхозтоваропроизводителями по налогу на доходы физических лиц в сумме 2166 тыс. рублей.

В структуре собственных доходов поступление по данному виду налога составило 58,5% (10042/17178).

На душу населения данного дохода получено – 1339 руб. по консолидированному бюджету, и 1004 руб. по муниципальному району.

Надо отметить, что удельный вес плательщиков налога на доходы физических лиц бюджетных учреждений составляет 44,1%, хозрасчетные  организации 55,9%.

Налогов на совокупный доход поступило в бюджет района 2899  тыс. руб. (консолидированный бюджет - 3009 тыс. руб.): они включают в себя единый налог на вмененный доход, единый сельхозналог, единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения.  Процент собираемости по единому налогу на вменённый доход составил 96%. По остальным налогам план перевыполнен. (УСН-128%, ЕСХН-110%).

По прежнему серьезной проблемой является выполнение плана по земельному налогу. План выполнен на 88,5%. При утвержденном плане 4356 тыс. руб., фактически поступило в бюджеты поселений 3853 тыс. руб. или меньше плана на 503 тыс. рублей. Хотелось бы отметить работу Долговского сельсовета (план выполнен на 119%) и Мельниковского сельсовета (план выполнен на 103%). Все остальные сельские советы план не выполнили. Самый низкий процент выполнения у Поломошенского сельсовета 68%, Солоновского – 71% , Павловского – 80%. Надеюсь, что в 2010 году ситуация изменится в лучшую сторону, тем более, что проведены в январе 2010г. сверки базы объектов налогообложения сельских советов и налоговой инспекций. Конечно же, надо усилить работу по сбору данного налога.

 План по собственным доходам в целом выполнен и даже перевыполнен Десятилетским с/с – 122%, Токаревским с/с – 109%, Мельниковским с/с – 105%. Самый низкий процент выполнения у Солоновского с/с и Павловского с/с – 79%.

По-прежнему актуальным является такое понятие, как бюджетная обеспеченность собственными средствами на 1-го жителя.

По итогам 2009 года этот показатель составил в муниципальном районе 1718 рублей (17182/10000).

Представляют интерес доходы (налоговые и неналоговые) на 1-го жителя в разрезе поселений нашего района:

  - 10-лет Октября – 1546 руб.

  - Долгово          -    1380  

  - Лобаниха        -    1296

  - Мельниково   -    1002

  - Новичиха        -     768                             

  - Павловка          -   1013

  - Поломошное   -    1107

  - Солоновка       -      658

   - Токарёво           -    972

Выполнение плана по собственным доходам шло очень напряженно. Ежемесячно проводится мониторинг местного бюджета, ведется реестр поступивших доходов в разрезе каждого плательщика. В течение 2009 года проведено 8 заседаний комиссии по недоимке по налогам и сборам, зачисляемые в доход местного бюджета совместно с межрайонной налоговой инспекцией, на которые были приглашены практически все недоимщики.

Мы прекрасно понимаем, что заседаниями комиссий по недоимке ответственность поднять очень сложно. Но тем не менее, недоимка по налогам и сборам по сравнению с началом года снизилась на 770 тыс. руб. (справочно: на 01.01.2009г. – 2279 тыс. руб., на 01.01.2010г. – 1509 тыс. руб.).

В общей сумме недоимки  по тем видам доходов, по которым ведутся лицевые счета в налоговой инспекции, –

- 1079 тыс. руб.  долг по земельному налогу.

- недоимка по   единому  налогу на вмененный доход – 451 тыс. руб.;

- по упрощённой системе налогообложения -  125 тыс. руб.   

Определяющим для бюджета является поступления налога на доходы физических лиц. Долг по  данному налогу составляет 5953 тыс. руб.,  из которых  2381 тыс. руб. могли бы быть доходами местного бюджета.

В  разрезе плательщиков наивысшая сумма долгов перед бюджетом: ОАО «Мельниково», СПК «Долговское».

В районе есть плательщики,  которые по нашим данным вообще не осуществляли платежи в бюджет – СПК «Долговское», ОАО «Агроснаб», ООО «Каскад», ООО «Компас», ООО «Мечта», ООО «Тепло».

  Называя  самых  результативных    плательщиков  нашего района, следует отметить -   коллектив ООО «Верный путь, ООО  Россия, к/х «Енисей», ООО «Новичиха лес», ООО «Сибирь».  У них отсутствует недоимка по налогам и сборам,  регулярные отчисления. 

Что касается временных рамок поступления доходов в районный бюджет, то 42% поступило в 1-ом полугодии  и 58% - во втором. По консолидированному бюджету этот показатель составил соответственно -40%  и  60%.

Считаю необходимым сказать, что по итогам 2009 года  плательщиками Новичихинского  района  перечислено  налогов и сборов  во все уровни бюджетов  в сумме 66694 тыс. руб., на 6565 тыс. руб. меньше, чем  в 2008 году.

    В том числе:

Федеральный бюджет- 1022 тыс. руб.       или    1,5 %

Краевой бюджет        - 38734 тыс. руб.                58,1 %

Местный бюджет     -  26938 тыс. руб. (меньше чем в 2008 г. на 5798 тыс. руб.) 40,4%

В сравнении с прошлым 2008 годом уровень поступления собственных доходов за 2009 год составил 100%. Т.е. остался на прежнем уровне. По краю этот показатель в среднем равен 99%.

В соответствии с постановлением Правительства РФ от 16.07.2009г. №581 в 2009 году всеми сельскими советами проведена реструктуризация задолженности по страховым взносам, штрафам и пеням в бюджеты государственных внебюджетных фондов на сумму 1271,7 тыс. руб., в том числе пени 1073 тыс. рублей. Пользуясь случаем, хочу напомнить главам сельских советов не забывать своевременно осуществлять платежи согласно утвержденных графиков.

Невыполнение плана по доходам повлекло за собой невыполнение плана по расходам бюджета.

В целом расходы районного бюджета за 2009 год составили 136732 тыс. руб., что составляет 98,7% от объема плановых назначений. Дефицит бюджета составил 7669 тыс. руб.

По основным разделам расхода бюджета выполнение плана составило:

-Управление – 98,7%

-Образование – 98,9%

-Здравоохранение – 95,4% (исполнение за счет местного бюджета – 97%, исполнение за счет краевых средств (субвенция) – 90%).

-Культура – 100%

-Жилищно-коммунальное хозяйство – 100%

-Национальная экономика – 92,8% (невыполнение по АТП- транспорту)

-Социальная экономика – 98,8%

 

По удельному весу расходная часть сложилась следующим образом:

- образование  - 46,6 % (63735 \ 136732 )

-здравоохранение – 10,2% (13896\136732) – здесь нет заработной платы выплачиваемой через ФОМС

- управление – 9,7 %  (13231\136732)

- культура – 2,6%  (3529\ 136732)

В абсолютных цифрах на заработную плату было направлено 58538 тыс. руб., от общих расходов это составило 43% (58538/136732).

На оплату коммунальных услуг учреждениями бюджетной сферы направлено 6648 тыс. руб. или 5% от всех расходов бюджета.

За 2009 год заработная плата и оплата коммунальных услуг произведена в полном объеме. Просроченной задолженности нет.

По состоянию на 01.01.2010 год произошел незначительный прирост кредиторской задолженности в сравнении с началом года в сумме 56 тыс. рублей. Всего кредиторская задолженность составляет 6089 тыс. руб., в том числе пени прошлых лет 4777 тыс. руб.

Что касается структуры долга, то он сложился следующим образом:

-задолженность по начислениям на заработную плату (прошлых лет) – 54,7 тыс. руб.

-услуги по содержанию имущества – 116,2 тыс. руб.

-увеличение стоимости основных средств – 222,7 тыс. руб.

-увеличение стоимости материальных запасов – 235,4 тыс. руб. и т.д.

Наибольшая кредиторская задолженность имеется в здравоохранении – 532 тыс. руб. и администрации района – 319 тыс. руб.

Необходимо отметить, что в целях обеспечения сбалансированности районного бюджета в 2009 году был разработан и утвержден план мероприятий по оздоровлению ситуации в экономике и снижению расходов на содержание бюджетной сферы в районе. Приняты меры по сокращению расходов на аппарат управления (администрации района, всех комитетов): пересмотр доплат в сторону уменьшения, отпуска без содержания, отмена  материальной помощи, сокращение прочих расходов. Всего сумма уменьшения расходов составила 1771 тыс. рублей, из них аппарат управления Администрации района 1388 тыс. руб.

В сельских советах также оптимизированы расходы в сумме 752 тыс. руб.

Сейчас в 2010 году мы вынуждены перейти к режиму еще более жесткой экономии средств.

 

 

Председатель комитета по финансам,

налоговой и кредитной политике                                                  О.А. Тагиева

 

Вернуться к ленте